Финансовое состояние ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП"

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 495 тыс. руб., в том числе:

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения392 тыс. руб.
Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации75,3 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования17,4 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством9,93 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год значительно лучше не изменилось По сравнению с общероссийскими показателями значительно лучше

Ключевые финансовые показатели

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (64 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации Показатели ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,84 ≤0,02 0,12 ≥0,49 Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,84 ≤-0,02 0,07 ≥0,43 Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. Коэффициент обеспеченности запасов 8,95 ≤-0,08 0,25 ≥1,87 Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже. Коэффициент покрытия инвестиций 0,84 ≤0,03 0,19 ≥0,61 Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. 1.2. Платежеспособность ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" Показатели ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент текущей ликвидности 6,38 ≤1,01 1,14 ≥2,19 Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. Коэффициент быстрой ликвидности 5,78 ≤0,62 0,98 ≥1,7 Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,01 0,08 ≥0,41 Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. 1.3. Рентабельность деятельности Показатели ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Рентабельность продаж 8,83% ≤0,57% 3,15% ≥10,3% Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. Рентабельность продаж по EBIT 7,98% ≤0,39% 2,36% ≥8,69% Выше среднего. Норма чистой прибыли 6,91% ≤0,19% 1,52% ≥6,42% Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. Рентабельность активов 9,21% ≤0,22% 2,72% ≥15,1% Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. Рентабельность собственного капитала 13,7% ≤6,85% 38,7% ≥120% Рентабельность собственного капитала в 2020 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. Фондоотдача 658 ≤4,81 20,6 ≥97,4 Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. 1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости) Показатели ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Оборачиваемость оборотных активов, в днях 273 ≥471 190 ≤84,9 Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 181 ≥270 101 ≤35 Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. Оборачиваемость активов, в днях 274 ≥546 212 ≤95,6 Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов. 2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,3 млн. российских организаций.

Показатели ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,84 ≤0,04 0,31 ≥0,74 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,84 ≤-0,02 0,21 ≥0,68 Коэффициент обеспеченности запасов 8,95 ≤-0,03 0,64 ≥2,82 Коэффициент покрытия инвестиций 0,84 ≤0,09 0,46 ≥0,82 Коэффициент текущей ликвидности 6,38 ≤1,02 1,53 ≥4,29 Коэффициент быстрой ликвидности 5,78 ≤0,61 1,1 ≥2,99 Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,02 0,14 ≥0,78 Рентабельность продаж 8,83% ≤0,61% 4,57% ≥14,8% Рентабельность продаж по EBIT 7,98% ≤0,42% 3,61% ≥13,1% Норма чистой прибыли 6,91% ≤0,13% 2,26% ≥10,1% Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - Рентабельность активов 9,21% ≤0,17% 4,71% ≥22,5% Рентабельность собственного капитала 13,7% ≤3,87% 26,9% ≥89,1% Фондоотдача 658 ≤2,56 14,3 ≥82,3 Оборачиваемость оборотных активов, в днях 273 ≥363 153 ≤70,1 Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 181 ≥190 66,1 ≤21,5 Оборачиваемость активов, в днях 274 ≥494 190 ≤84,7 3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" с отраслевыми с общероссийскими 1. Финансовая устойчивость 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2 2. Платежеспособность 2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1 3. Эффективность деятельности 3.1. Рентабельность продаж +1 +1 3.2. Норма чистой прибыли +2 +1 3.3. Рентабельность активов +1 +1 Итоговый балл +1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО СК "ИНТЕЛ ГРУПП" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎