Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры. Обучение сдаче декларации 3 НДФЛ онлайн (при наличии учетной записи в госуслугах) и обычным способом

Каждый российский гражданин имеет право претендовать на получение имущественного налогового вычета по затратам на покупку квартиры. Основанием для его назначения являются документы, подтверждающие факт приобретения жилья, а также наличие официальных доходов, по которым взимаетсяналог. Для оформления вычета необходимо заполнить, подписать и подать в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ. Существует несколько каналов заполнения и представления сведений.

Подача через портал Госуслуг

Начиная с апреля 2017 года, стала доступна интерактивная форма декларации по НДФЛ, реализованная на Едином портале государственных услуг.

С помощью портала можно заполнить, подписать электронно-цифровой подписью и направить в налоговую 3-НДФЛ.

Срок представления декларации с целью получения вычета не ограничен временными рамками в течение года.

Инструкция

Для доступа к услуге необходимо зайти на сайт https://www.gosuslugi.ru/ авторизоваться.

Подробный алгоритм регистрации размещен здесь.

Важно! Чтобы заполнить 3-НДФЛ посредством Госуслуг необходимо указать ИНН в разделе “Личные данные” и лично подтвердить свою личность в обслуживающем центре (их перечень указан на портале Госуслуг).

Шаг 1. Выбираем услугу “Прием налоговых деклараций (расчетов)”

Для этого можно воспользоваться строкой поиска, или пройти по пути: “Каталог услуг” – “Налоги и финансы” – “Прием налоговых деклараций (расчётов)”.

В открывшемся окне кликнуть на строку “Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).

В открывшемся окне выбрать “Сформировать декларацию онлайн” – “Получить услугу”.

Шаг 2. Выбор отчётного года

Заполнить 3-НДФЛ возможно за 3 предшествующих года. К примеру, если вы приобрели квартиру в 2017 году, то выбирать следует 2017 год.

Персональные данные выгружаются в декларацию автоматически, что значительно упрощает процесс заполнения и исключает ошибки и опечатки.

Шаг 3. Внесение информации о доходах

Следующим пунктом заполняется раздел “Доходы”.

Для внесения данных кликните на кнопку “Добавить доход”.

Сюда необходимо внести информацию об источнике доходов (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО), то есть о работодателе, исчисляющим налог, или о других налоговых агентах.

К вычету принимаются только доходы, облагаемые по ставке 13 % (зарплата, сдача имущества в аренду и т.д.).

Сведения о доходах необходимо вносить строго, как в справке о доходах (месяц, код выплаты, сумма с копейками).

Последовательно заполняются все месяца. После внесения всех данных в итоговой строке появится сумма доходов за год по этому источнику.

Шаг 4. Внесение информации по вычету

Во вкладке “Вычеты” выбираем “Имущественный” и заполняем сведения об объекте.

Шаг 5. Формирование, подписание, направление декларации

После заполнения всех данных система даёт несколько вариантов действий:

“Скачать” – формирует документ для печати (при желании лично отнести декларацию в налоговую или отправить по почте);
“Экспортировать” – формирует файл в формате xml, для загрузки в другие программы;

К сформированному файлу необходимо прикрепить документы, подтверждающие право на получение имущественного вычета (ДКП или ДДУ, все платежные документы, кредитный договор, паспорта, свидетельство о собственности (выписка ЕГРН) или акт приемки-передачи).

Далее файл необходимо подписать. Для этого может быть использована усиленная ЭЦП (электронная подпись), сформированная в соответствии с требованиями Минкомсвязи, либо сгенерированная из личного кабинета налогоплательщика(на портале будет размещена активная ссылка на личный кабинет налогоплательщика).

Одновременно с этим, можно сразу сформировать заявление на возврат излишне выплаченного налога. Для этого необходимо кликнуть на кнопку “Сформировать заявление на возврат” и указать реквизиты счета для зачисления средств”.

После принятия файла налоговой статус должен поменяться на “Принято”.

Срок проведения проверки – 90 дней, плюс 30 дней на осуществление перевода.

Заполнение декларации в программе

Для заполнения декларации также удобно воспользоваться программой “Декларация”. ФНС каждый год размещает на своем сайте официальное программное обеспечение, с помощью которого можно сформировать 3-НДФЛ. Программа автоматически подсчитывает итоги и проверяет корректность заполнения, что уменьшает возможность заполнения с ошибками.

Инструкция

Шаг 1. Скачать, установить необходимую программу.

Шаг 2. Заполнение вкладки “Задание условий”.

После запуска программы первой вкладкой, которую увидит пользователь, будет “Задание условий”. Здесь потребуется:

Выбрать тип декларации “3-НДФЛ”.
Выбрать из списка свою инспекцию.
Указать номер корректировки (если 3-НДФЛ заполняется впервые, то ставится 0).
ОКТМО.
Признак налогоплательщика.
Тип доходов.
Кем подтверждается достоверность сведений (если представителем, то необходимо будет указать его ФИО и данные документа).

Шаг 3. Заполнение вкладки Сведения о декларанте”.

Если ИНН будет указан неверно, то программа не даст перейти в следующий раздел.

Шаг 4. Заполнение вкладки “Доходы, полученные в РФ”.

Принцип внесения сведений аналогичен заполнению декларации на портале Госуслуг:

Выбираем Источник выплат (нажать “+”), вносим данные организации (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО), нажимаем “Да”.

Вносим доходы (с помощью кнопки “+”) за весь год.

Вручную из справки 2-НДФЛ указываем облагаемую сумму дохода, суммы налога исчисленную и удержанную.

Для дохода в 100 тыс. рублей в месяц заполненная вкладка будет выглядеть следующим образом:

Шаг 5. Вносим сведения во вкладке “Вычеты”.

Заходим во вкладку “Вычеты” – “Имущественный”.

Нажимаем “+”, чтобы внести информацию об объекте, при покупке которого предоставлено право вычета. В открывшемся окне вносим необходимые данные со следующими нюансами:

если покупка на рынке готового жилья, то договор купли-продажи, если в строящемся доме, то инвестирование;
при покупке готового жилья указывается дата получения свидетельства на собственность, для новостройки – дата акта приемки-передачи жилья дольщику.

После заполнения нажимаем “Да”.

В результате вкладка будет выглядеть следующим образом.

Код 311 (312) заполняется в том случае, если в течение года работодатель не удерживал с вас НДФЛ в зачёт вычета за покупку квартиры (по выплаченным процентам за ипотеку).

Шаг 6. Нажимаем кнопку “Проверить”.

Если все обязательные поля заполнены, появится окно:

Шаг 7. Просмотр документа, печать и сохранение файла.

При нажатии на кнопку “Просмотр” можно посмотреть, как будет выглядеть декларация в печатном виде. Здесь можно проверить вкладку “Итоги” для контроля введенной информации.

Образец первого листа печатной версии декларации:

Кнопка “Печать” отправит декларацию на принтер.

Кнопка “Сохранить” сохраняет декларацию в формате hml.

Шаг 8. Подача документов в налоговую.

В составе комплекта документов должна быть распечатанная декларация (можно в 2-х вариантах, чтобы на вашей копии специалист ФНС проставил отметку “Принято”), а также все документы, необходимые для получения вычета в соответствии с налоговым кодексом.

Бланк заявления на перечисление излишне уплаченного налога можно заполнить в инспекции ФНС и подать одновременно со всем комплектом документов.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎