Финансовое состояние ООО "КАДО"

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 200 тыс. руб., в том числе:

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения87,3 тыс. руб.
Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации83,4 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования19 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством10,8 тыс. руб.
Транспортный налог0 руб.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами0 руб.

Финансовое состояние ООО "КАДО"

По сравнению с общероссийскими показателями лучше

Ключевые финансовые показатели

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КАДО" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КАДО" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 704 организации с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность спортивных объектов" (код по ОКВЭД2 93.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации Показатели ООО "КАДО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,03 ≤-0,71 0,11 ≥0,69 Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 5114 тыс. руб., чтобы он составил 11% от общего капитала организации. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,12 ≤-3,39 -0,17 ≥0,5 Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. Коэффициент обеспеченности запасов -23,17 ≤-34,31 -1,48 ≥1,56 Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0 0,52 ≥0,88 Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. 1.2. Платежеспособность ООО "КАДО" Показатели ООО "КАДО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент текущей ликвидности 3,14 ≤0,43 1,21 ≥3,97 Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КАДО" меньше, чем большинству аналогичных организаций. Коэффициент быстрой ликвидности 2,59 ≤0,29 1 ≥3,02 Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности. Коэффициент абсолютной ликвидности 0,75 ≤0,02 0,16 ≥0,8 Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. 1.3. Рентабельность деятельности Показатели ООО "КАДО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Рентабельность продаж 53,2% ≤-35,92% 0,57% ≥13,1% По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. Рентабельность продаж по EBIT 45,8% ≤-31,77% 1,6% ≥13,6% Значительно выше среднего. Норма чистой прибыли 44,4% ≤-35,63% 0,24% ≥11% Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КАДО" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. Рентабельность активов 5,75% ≤-25,4% 0,09% ≥17,9% Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. Рентабельность собственного капитала - - - - Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2020 году не позволяет рассчитать его рентабельность. Фондоотдача 0,16 ≤0,24 1,37 ≥8,87 Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. 1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости) Показатели ООО "КАДО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Оборачиваемость оборотных активов, в днях 491 ≥487 189 ≤72,1 Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 337 ≥259 82,1 ≤19,3 Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. Оборачиваемость активов, в днях 2824 ≥1310 326 ≤113 Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "КАДО". 2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КАДО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 666 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "КАДО", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,03 ≤0,02 0,33 ≥0,79 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,12 ≤-0,07 0,24 ≥0,75 Коэффициент обеспеченности запасов -23,17 ≤-0,1 0,68 ≥2,9 Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,07 0,5 ≥0,86 Коэффициент текущей ликвидности 3,14 ≤1,01 1,65 ≥5,62 Коэффициент быстрой ликвидности 2,59 ≤0,58 1,19 ≥4 Коэффициент абсолютной ликвидности 0,75 ≤0,02 0,17 ≥1 Рентабельность продаж 53,2% ≤-0,78% 5,31% ≥18,1% Рентабельность продаж по EBIT 45,8% ≤-0,71% 3,98% ≥15,8% Норма чистой прибыли 44,4% ≤-2,54% 2,4% ≥12,3% Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - Рентабельность активов 5,75% ≤-1,92% 3,37% ≥23,3% Рентабельность собственного капитала - - - - Фондоотдача 0,16 ≤0,75 4,42 ≥25,6 Оборачиваемость оборотных активов, в днях 491 ≥578 196 ≤77,9 Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 337 ≥300 81,3 ≤19,6 Оборачиваемость активов, в днях 2824 ≥812 248 ≤94,8 3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "КАДО" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "КАДО" с отраслевыми с общероссийскими 1. Финансовая устойчивость 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2 2. Платежеспособность 2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1 3. Эффективность деятельности 3.1. Рентабельность продаж +2 +2 3.2. Норма чистой прибыли +2 +2 3.3. Рентабельность активов +1 +1 Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "КАДО" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность спортивных объектов (код по ОКВЭД 93.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "КАДО" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность спортивных объектов (код по ОКВЭД 93.11). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "КАДО" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.

Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "КАДО" - выручка и чистая прибыль.

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2021 год .

История финансового состояния ООО "КАДО"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных Эл. адрес (email): нет данных Сайт: нет данных

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎