Башкирия: Какие налоги кого кормят?
Возмущаясь работой врачей или учителей, мы любим кивать на то, что содержим эту армию бюджетников на свои налоги. А на что в действительности идут наши деньги и обязательно ли платить налоги?
Кому, кроме чиновников? Небольшой опрос в соцсетях «Для чего мы платим налоги?» показал, что большинство из нас воспринимают эту обязанность, прописанную, между прочим, в Конституции, только как бремя. Многие недоумевают, зачем платить государству за квартиру, машину, земельный участок, если в накоплении средств и покупке никто не помогал. Содержание чиновников – самая раздражающая статья расходов бюджета любого уровня. Уфимцы считают, что многочисленные сотрудники администраций, госпредприятий, депутаты – богатеи. В обществе крепок стереотип, что на наши деньги, вычтенные с зарплаты, порой сильно не дотягивающей до средней по региону, шикуют руководители разного ранга. Между тем в республике, по данным Башстата, 5485 «своих» чиновников, остальные - федеральные служащие, которые в основном работают на МВД, судебную систему и прокуратуру. Зарплата местного госслужащего – от 12 до 28 тыс. рублей в зависимости от ранга.Основная часть средств госказны уходит на решение социальных вопросов и обеспечение социальных гарантий. Это примерно 75% всех расходов республики. Основные доходы бюджета – это налоги юридических и физических лиц.- За девять месяцев года на социальные цели направлено 93,293 млрд рублей. Сюда вошли субсидии бюджетным, автономным учреждениям и другим организациям (зарплата «бюджетникам») и составили 59,417 млрд рублей (48,4% от общей суммы расходов), на медицинское страхование и возмещение расходов Пенсионного фонда, связанных с досрочным назначением пенсии безработным гражданам – 14, 616 млрд рублей (11,9% расходов), пособия, доплаты к пенсиям, социальные выплаты и стипендии – 16, 904 млрд рублей (13,8% расходов). Также существенная статья расходов - финансирование капитальных вложений и дорожного хозяйства – 15, 715 млрд рублей (12,8% расходов), - рассказала Альфия КУТЛУЕВА, пресс-секретарь Минфина РБ. – Всего было израсходовано 122 млрд рублей.К слову, в плане на этот год потратить ещё как минимум 30 миллиардов, при том что соберем не больше 135 млрд рублей. Итак, что мы должны платить? Транспортный налог Начисляется в зависимости от класса машины (ставка) и мощности – количества лошадиных сил. Например, обычный легковой автомобиль мощностью в 150 лошадиных сил - единственный у семьи - обойдется в 3750 рублей. Ставки: 10 рублей - для мотоциклов и мотороллеров (от 20 до 40 л.с.), автомобилей до 100 л.с.20 рублей – для снегоходов, мотосаней (до 50 л.с.), самоходного транспорта, механизмов на пневматическом или гусеничном ходу, грузовых автомобилей до 100 л.с., легковых автомобилей до 125 л.с.25 рублей – для легковых автомобилей от 125 до 150 л.с. 35 рублей – для автобусов до 100 л.с., грузовых автомобилей от 100 до 150 л.с., катеров, моторных лодок и другого водного транспорта до 100 л.с.75 рублей – для катеров, моторных лодок и других водных видов транспорта от 100 л.с.90 рублей – для гидроциклов.Льготы. В Башкирии могут не платить транспортный налог (100%-льгота) герои Советского Союза и РФ, Социалистического труда, полные кавалеры ордена Славы и Трудовой Славы. Инвалиды всех категорий, ветераны ВОВ и боевых действий, военной и государственной службы, труда, «Чернобыльцы» освобождены от уплаты налога за пользование мотоциклами и автомобилями до 150 л.с., грузовыми автомобилями старше 10 лет. 80%-льгота дается владельцам транспорта, использующим в качестве топлива природный газ. Также не облагаются налогом (по федеральному законодательству) весельные лодки, моторные лодки до 5 л.с., автомобили, специально оборудованные для инвалидов, автомобили, полученные через органы соцзащиты и суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов. Земельный налог Ставки земельного налога устанавливаются сельсоветами муниципалитетов и разнятся даже в рамках одного района. В среднем она составляет 0,3 %. Эта ставка умножается на кадастровую стоимость участка, размер доли и временем владения (количество месяцев владения/12).Например, если вы владеете садовым участком, оценённым в 300 тысяч рублей два года единолично, то вы должны заплатить налог 1800 рублей. Льготы даются в основном ветеранам и участникам боевых действий, многодетным семьям. Список льготных категорий также устанавливается муниципалитетами. Например, в Уфимском районе ими могут пользоваться только ветераны ВОВ и почётные граждане района – им даётся привилегия в 100%. В Бирском районе героям, ветеранам, инвалидам, многодетным даётся скидка в виде 490 тысяч рублей, которая вычитается от кадастровой стоимости участка. А в Ишимбайском районе ветераны ВОВ пользуются землей безвозмездно, остальным предоставляется 10-тысячная льгота от кадастровой цены. К слову, именно такая же программа поддержки предусмотрена и федеральным законодательством для «своих» льготных категорий граждан. Налог на имущество В следующем году он будет начисляться по новой схеме – исходя из кадастровой стоимости жилья, максимально приближённой к рыночной. В этом году мы в последний раз могли отдать «копейки» за своё жильё по инвентаризационной стоимости. Будет иметь значение район проживания, этажность, класс жилого дома (элитный или эконом). Однако полную ставку мы заплатим лишь в 2020 году, а пока идем к этому тарифу постепенно. То есть по итогам этого года в 2016-м заплатим так: сегодняшний тариф плюс 20% от разницы кадастровой и инвентаризационной стоимости. В 2017 году – сегодняшний тариф плюс 40% от разницы и так далее. И если за однокомнатную квартиру в многоэтажке в Уфе сейчас можно отдать около 200 рублей, то уже по итогам 2015 года придется выложить почти в 10 раз больше – около 1800 рублей.В этом году пока платим так: за жильё с инвентаризационной стоимостью до 300 тысяч рублей – по ставке 0,1% (умножаем цену на ставку), от 300 до 50 тысяч рублей – по 0,3%, свыше 500 тыс. рублей – по 0,5 %.Льготы. Всем предоставляется вычет в 20 кв. м от общей площади квартиры, 10 кв. м от комнаты и 50 кв. м от жилого дома. Также действуют льготы для федеральных и региональных льготников – ветеранов, сирот, многодетных, «чернобыльцев», семей военнослужащих и т.д. (всего таких категорий 15). При наличии двух квартир – вычет даётся лишь для одной, при наличии дома и квартиры – на оба объекта. Главное - мотивация Из 199 млрд рублей, которые мы уже собрали, по данным Федеральной налоговой службы по РБ, в федеральный бюджет поступило 89 млрд 723 млн рублей. В основном это налоги на добычу полезных ископаемых и налоги на добавленную стоимость. В распоряжение территориального бюджета поступило 108 млрд 978 млн рублей – в виде налога на прибыль организаций, НДФЛ (подоходный) и имущественных налогов. Но должны мы бюджету ещё много.- Совокупная задолженность по налогам и сборам, а также по пени и налоговым санкциям в бюджет и социальные внебюджетные фонды на 1 октября составила 13 млрд 528 млн рублей, что на 981 млн рублей, или на 6,8% меньше, чем на начало 2015 года, – рассказала Гузель ЯКУПОВА, пресс-секретарь УФНС России по РБ. – В их числе и задолженности по взносам в Пенсионный фонд, фонды социального страхования и обязательного медицинского страхования – 675 млн рублей. Сумма огромная. Если мерить привычными для нас тратами, то только дорог могли бы на эти деньги построить 13,5 тысяч километров (это протяженность республики с севера на юг, умноженная на 25), обеспечить студентов и пенсионеров, инвалидов многодетных и других категорий граждан полагающимися им социальными выплатами и стипендиями в течение года. Или построить более 200 детских садов или 3-4 многоквартирных дома.Здесь стоит напомнить, что злостных неплательщиков ждёт суд. То есть заплатить все равно придётся, но испортив себе ещё и репутацию, и нервы. Все довольны? К кризису такие огромные долги, к счастью, ещё не привели. По темпам наполнения своей казны поднялись с очень плохого 50-го места на среднее 35-е. И это вызвано не только повышением цен на товары и возвращением пакета госакций «Башнефти» (5 млрд рублей уже получили в бюджет республики), но и международной ситуацией. Наши экспортеры получают больше «рублевой» выручки и платят больше налогов. - Есть у нас и отстающие отрасли. Мы недополучаем акцизов на алкогольсодержащую, пивоваренную продукцию (меньше на 9,8 млрд рублей, чем в прошлом году - Ред.). Потери в этой части значительные. Кроме того, у нас недостаточно активно работает торговля. Продолжают сокращать объёмы налоговых поступлений крупные сети. Обороты предприятий торговой сети составляют десятки миллиардов, а налоги платят копейки, - посетовал глава Башкирии на очередном заседании специально созданной Межведомственной комиссии по вопросам увеличения доходного потенциала, поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета республики и бюджетов муниципальных образований. - Также очень низкие показатели у агропромышленного комплекса. Сегодня объем государственной поддержки отрасли в три раза превышает размер налоговых платежей. То есть мы туда даем в три раза больше, чем получаем оттуда налогов. При этом, конечно же, резервы у АПК есть.В правительстве РБ считают, что очень помогла работа Межведомственной комиссии (МВК) по вопросам увеличения доходного потенциала, поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета РБ, созданная в 2012 году.- МВК по доходам - постоянно действующий совещательный орган, - объясняет Лира ИГТИСАМОВА, замминистра финансов РБ. - Одним из самых резонансных итогов деятельности комиссии стал переход к налогообложению недвижимого имущества организаций и физических лиц, исходя из его кадастровой стоимости. (Каждый платёж в среднем выше в 10 раз – Ред.). Также был принят закон о «налоговых каникулах» для индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную и упрощённую системы налогообложения в производственной, социальной, научной и бытовых сферах. Актуальность решения подтверждается возросшим числом зарегистрированных индивидуальных предпринимателей: за четыре месяца действия зарегистрировано 6046 индивидуальных предпринимателей, что на 518 больше, чем за аналогичный период 2014 года. Это считается стратегическим вложением – в будущем «покапают» налоги с доходов как самих предприятий, так и их сотрудников, с имеющегося имущества. Так, по данным Налоговой службы в РБ, только за этот год 32 млрд 292 млн рублей собрано в виде налога на прибыль организаций – это 16,3% от всех поступлений. А 66,2 % налогов приходится на имущество организаций. В этом году собрали 7 млрд 842 млн рублей.
СПРАВКА
Куда идут деньги с уплаченных налогов
• финансовое обеспечение правоохранительных органов государства (МВД, ФСБ и др.); • содержание государственных учреждений (больниц, школ, детских домов и др.); • обеспечение безопасности государства, содержание армии; • финансирование государственных программ («Одаренные дети», «Дети и семья») и национальных приоритетных проектов («Здоровье», «Образование»). В республике это, например, программы «500 ферм», «Земский доктор», а также по развитию доступной среды, туризма; • субсидирование, предоставление дотаций и ссуд для жилищно-коммунального хозяйства; • строительство и благоустройство социальных объектов и территорий; • пенсионное обеспечение; • организация детского отдыха и спортивных мероприятий и т. д.
МНЕНИЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
Кормим теневой бизнес
Владимир НАУМКИН, уфимец:- Являюсь честным налогоплательщиком – из моей зарплаты ежемесячно удерживают суммы на налоги, страхование и будущую пенсию. Начальник говорит, без этих платежей ему не разрешают вести другие финансовые операции со счёта организации. А между тем у нас до сих пор есть люди, которые ворочают огромными деньгами, никак не учтёнными в бюджетах. Это риэлторы, агенты ритуальных услуг, репетиторы, сиделки, всякие промоутеры. Уверен, что многие из так называемых фрилансеров–дизайнеров, стилистов, диджеев - также ни перед кем не отчитываются о своих доходах. Свое «вознаграждение» они получают в конвертах, доказать это очень сложно. А деньги крутятся немалые. За одну сданную квартиру риэлтор получает 50% от суммы сделки – около 6-8 тысяч рублей, сиделка в сутки берет 1500 рублей, организация одних похорон стоит в среднем 25 тысяч рублей. Вот кого мы кормим своими налогами.
КОММЕНТАРИЙ СПЕЦИАЛИСТА
Выгоды налицо
Олег ЛОГИНОВ, доктор биологических наук, профессор Уфимского института биологии РАН:- Не верю, что наше сельское хозяйство убыточно. Субсидии аграриям дают, но теперь выделяют их на конкретные цели – химикаты, удобрения. Есть специальная погектарная субсидия, её размер примерно 200 рублей за обработку 1 га земли при условии, что урожайность вышла средней по республике. Субсидии на технику даются в виде беспроцентного кредита или в виде лизинга при условии прибыльности предприятия. А на посевной материал – только элитных сортов. Например, за тонну элитного зерна стоимостью 30 тысяч рублей дадут максимум 24 тысячи рублей субсидии. Одной тонны обычно хватает на посев 5 га земли. Каждый гектар дает по 20 тонн урожая – это по 2 т. В итоге мы получаем 10 тонн зерна, которые можем продать по средней стоимости – 6 тысяч рублей. Получаем 60 тысяч, половину из которых с лихвой можем вернуть. А если продаем его на экспорт, а это уже 10 тысяч рублей за тонну, то получаем в виде пошлины (ею облагается только часть цены сверх 6,5 тысячи рублей) 1750 рублей чистых налоговых поступлений. При продаже 10 тонн зерна – 17500 рублей. Только куда они потом идут, я не знаю.
ВЗГЛЯД ЭКСПЕРТА
75% долгов - у физлиц
Владимир Бабушкин, начальник отдела исполнительного производства УФССП по РБ: - По итогам 9 месяцев 2015 года в консолидированный бюджет страны нашей службой взыскано 2,3 млрд руб. Это больше почти на 300 миллионов рублей, чем за такой же период прошлого года. В этом году в Управлении федеральной службы судебных приставов по РБ на исполнении находилось более 160 тысяч производств о взыскании налоговых платежей и сборов на сумму 4,8 млрд руб. Из них более половины окончены на сегодня – 81 тысяча дел на сумму около двух миллиардов рублей. В частности нашими подразделениями взыскано 26 млн руб. транспортного налога, 30 млн руб. налога на имущество, 24 млн руб. земельного налога. В работе еще почти 58,8 тыс. дел физических лиц на сумму 602 млн рублей. Мы «пополняем» бюджет через наложение ареста на денежные средства, автотранспорт, недвижимость и иное имущество должника. Очень эффективным способом является ограничение выезда за рубеж и запрет на регистрацию имущества.Должников выявляем и в рамках различных рейдов совместно с сотрудниками налоговых органов и при помощи автоматизированного программного комплекса «Дорожный пристав». Последний помог найти с июня по сентябрь 446 неплательщиков, составлено 62 акта описи ареста имущества на сумму 1, 906 млн руб. Арестовано 22 автомобиля на сумму 1,872 млн руб., а также 28 мобильных телефонов на 11 тыс. руб., 4 видеорегистратора на 7 тыс. руб., 3 автомагнитоллы на 6 тыс. руб., 5 навигаторов на 10 тыс. рублей. Также в ходе рейдов изъято наличными 183 тыс. руб., 6 человек привлечены к административной ответственности. 98 человек погасили долги менее трех тысяч рублей в день получения требования. Узнать об имеющейся задолженности и погасить её можно в Банке данных исполнительных производств на официальном сайте УФССП по РБ.
АНЕКДОТЫ
- Читал? Налог на транспорт включат в стоимость бензина!- Ага, у меня вот единственный вопрос: как быть тем, кто использует бензин для бензопил?- Судя по нашим дорогам - по ним как раз на бензопилах и ездят.* * *Спит мужик дома. Вдруг в два часа ночи раздается звонок по телефону. — Это налоговая полиция. Мужик отвечает: — Да я уже все налоги заплатил. — Ну тогда спи спокойно!
Юлия БАЙДЖАНОВА, Башкирское региональное приложение к газете «Аргументы и факты»